Calculadora Aposentadoria 2026: INSS + PGBL + VGBL Reforma 2019

Depende de quando você começou a contribuir. Quem começou ANTES de 13/11/2019 compara 5 regras de transição (idade progressiva 59,5/64,5; pontos 93/103; pedágio 100%; professor com regras próprias) contra a regra permanente (62/65). A calculadora roda todas e aponta a com menor "anos para elegibilidade". Quem começou DEPOIS de 13/11/2019 só tem a regra permanente — sem direito a transição.

Regra rápida: declaração simplificada → VGBL. Declaração completa + horizonte longo (10+ anos) + aporte cabe nos 12% da renda → PGBL. Aporte excede 12% da renda → split (PGBL no limite, VGBL excedente). A calculadora detecta automaticamente os 3 cenários e mostra qual entrega maior patrimônio líquido final.

Antes, você travava o regime tributário (regressivo ou progressivo) na contratação do plano e era irretratável. A partir de 2024, a escolha pode ser feita SOMENTE no momento do primeiro resgate ou recebimento de benefício, com renda real conhecida. Implicação prática: você não precisa "apostar" décadas antes — decide no momento certo.

Decreto 12.499/2025: aportes ANUAIS SOMADOS em VGBL (entre todas as seguradoras) acima de R$ 600.000 sofrem IOF de 5% sobre o EXCEDENTE. Aporte de R$ 800k/ano paga R$ 10k de IOF (5% × R$ 200k). Aporte de R$ 500k/ano não paga nada. É anti-elisão para high earners — não afeta quem aporta valores moderados.

Provavelmente sim, se sua renda mensal projetada na aposentadoria fica até R$ 5.000 (incluindo INSS + privada). A Lei isenta IRPF até esse valor a partir de 2026 — escolhendo regime progressivo no resgate (Lei 14.803/2024 permite postergar essa decisão), o IR efetivo é zero. Regressivo cobraria mínimo 10% após 10 anos de aporte. Para aposentados de classe média baixa, é R$ milhares de diferença.

Pós-Reforma 2019, o INSS calcula o benefício em duas etapas: (1) média aritmética de 100% das contribuições desde julho/1994 (antes descartava 20% das menores); (2) aplica coeficiente que começa em 60% e adiciona 2 pontos percentuais para cada ano de contribuição acima do mínimo (15 mulher / 15-20 homem). Exemplo homem com 35 anos contrib: 60% + (35-15)×2% = 100%. O resultado é multiplicado pela média e respeita piso (salário mínimo R$ 1.621) e teto (R$ 8.475,55).

Não. Esta calc estima a média baseada em trajetória de renda informada (renda atual + crescimento anual). O Meu INSS calcula sobre seu CNIS real — cada contribuição mensal histórica desde julho/1994 atualizada pelos índices oficiais. Divergência típica: ±10-20% para mais ou menos. Use esta calc para planejamento; valide com Meu INSS antes de qualquer decisão definitiva (pedido de benefício, escolha de regra).

Pode aportar quanto quiser — só não há dedução IRPF sobre o excedente. Aportar 15% da renda em PGBL com declaração completa significa que 12% gera dedução e 3% fica "sem benefício" (mesmo regime tributário no resgate, mas sem economia imediata). Esses 3% deveriam estar em VGBL para tributar só o rendimento, ou em outros veículos como Tesouro IPCA+ ou fundos exclusivos.

Geralmente não. PGBL faz sentido quando: (1) você usa declaração completa do IRPF, (2) está numa faixa marginal de 15% ou superior. Renda baixa (até R$ 4-5k/mês) cai em 0% ou 7,5% após o redutor da Lei 15.270/2025 — economia imediata é pequena, e no resgate paga IR sobre o valor total. Para renda baixa, VGBL ou Tesouro IPCA+ tendem a ser melhores.

A regra clássica (4% rule de Bengen) diz: divida sua despesa anual desejada por 4% (ou multiplique por 25). Quer R$ 8k/mês = R$ 96k/ano? Precisa de R$ 2,4 milhões. No Brasil, com volatilidade de IPCA e Selic, alguns analistas usam 3,5% como mais conservador (R$ 2,7M para os mesmos R$ 8k/mês). O INSS reduz a meta — se INSS paga R$ 5k, você só precisa cobrir R$ 3k = R$ 900k a 4%. Esta calculadora mostra esse cálculo automaticamente, deflaciona pela inflação e simula sustentabilidade até a expectativa de vida.